四川监管局：抓实内控监管 助力属地中央预算单位
内控建设提质增效
　　四川监管局严格落实财政部关于中央行政事业单位内控管理的各项部署要求，紧盯关键环节，以中央驻川驻藏预算单位内控评价和内控报告核查为抓手，有力推动中央驻川驻藏预算单位内控建设从“形式合规”向“实质有效”转变，全面提升财务治理水平和风险防控能力，为财政资金安全规范高效运行提供坚强保障。 

　　一、强化统筹、精准发力，确保监督检查规范有序 

　　四川监管局将内控监管作为财会监督的重要抓手，全力保障内控核查工作落地落细落实。一是健全工作机制。由局领导牵头统筹，抽调各业务处室骨干力量组建专项核查工作组，细化任务分工，明确工作流程和纪律要求，确保责任到人到岗。二是细化工作方案。对照行政事业单位内部控制相关制度要求，结合属地监管实际，制定核查方案，划定核查范围，统一核查口径，明确核查重点，确保监督工作规范有序。三是夯实业务基础。及时梳理日常监管中发现的内控疑点，提前做好核查研判储备；组织政策研学和业务实操培训，全面提升核查队伍专业能力和精准履职水平。四是强化数据赋能。依托财政部统一报表系统，全面梳理中央驻川驻藏预算单位内控报告报送情况，针对漏报、迟报、错报等问题及时督促整改，实现属地单位报送全覆盖、基础数据无遗漏，为后续核查提供完整基础资料。 

　　二、聚焦关键、靶向发力，着力提升监督核查效能 

　　坚持问题导向，突出关键环节，“线上+现场”确保监督检查全覆盖、无死角。一是“线上”审核，摸清底数。认真审核校验各中央驻川驻藏预算单位内控报告及佐证材料，重点核查报告编报规范性、数据准确性，全面掌握属地预算单位内控建设整体情况。二是分类施策，有的放矢。在单位层面，紧盯内控管理机构日常运行、“三重一大”决策机制执行和问题整改落实等情况；在业务层面，聚焦“预算业务+收支管理+政府采购+资产管理+建设项目管理+合同管理”六大关键领域，重点核查制度执行实效问题。三是穿透核查，锁定风险。选取重点单位开展实地核查，通过查阅制度文件、核对财务凭证、访谈业务人员等多种方式，验证内控报告真实性和制度执行有效性，精准锁定管理漏洞和风险隐患。四是数据赋能，精准画像。整合预算执行监控、决算审核、实有资金监管、专项检查等多维度数据，开展跨系统对比和跨年度分析，以数据线索倒查内控薄弱环节，有效提升监督的精准性和穿透力。 

　　三、严抓整改、协同发力，压紧压实内控主体责任 

　　坚持全链条闭环管理，推动问题整改见底见效，切实把监督成果转化为治理效能。一是及时反馈问题，明确整改要求。现场核查结束后，第一时间向被查单位反馈问题清单，明确整改要求和整改时限，督促单位逐项制定整改措施，落实整改责任，确保即知即改、立行立改。二是实行台账销号，严防整改虚浮。督促单位建立问题整改台账，对整改情况实行“清单化管理+动态化跟踪+常态化复核”，实行定期反馈和不定期抽查，坚决杜绝虚假整改、纸面整改、敷衍整改，确保所有问题整改见底清零。三是聚焦共性问题，推动全域整改。系统梳理汇总核查发现的共性典型问题，向中央驻川驻藏预算单位提示预警，督促各单位对照问题举一反三、自查自纠，从制度机制层面补齐内控管理短板，防范同类问题再次发生。四是深化协同联动，凝聚监管合力。建立健全信息共享机制，加强与主管部门、纪检监察、审计等单位的工作联动，协同推进内控问题整改和规范化管理，构建“大内控”监督工作格局。 

　　四、健全机制、持续发力，推动内控建设常态长效 

　　以监督检查为契机，引导预算单位健全内控体系，强化制度执行刚性，推动内控建设常态长效。一是推动制度体系完善。督促各中央驻川驻藏预算单位结合自身业务实际，进一步修订完善内控制度办法，明确权责边界，完善风险防控措施，拒绝“一套制度管全部”。二是强化内控执行刚性。指导各中央驻川驻藏预算单位加强内控培训和廉政警示教育，持续提升干部职工的内控合规意识和规范履职能力；推动内控要求嵌入业务信息系统，以技术手段保障制度刚性执行。三是深化成果转化运用。引导各中央驻川驻藏预算单位常态化开展内控自评和数据分析研判，充分发挥内控在预算管理、绩效管理、风险防范等方面的支撑作用，推动内控与业务、财务管理深度融合。四是健全常态监管机制。将内控监督纳入日常监管重点内容，持续跟踪各单位内控体系建设、制度执行和问题整改成效，持续巩固整改成果，推动中央驻川驻藏预算单位内控建设提质增效。

发布日期：2026年06月29日